Spor 2
Kontanter, der kan dække.
En buffer i banken gør det muligt at betale, uden at en andel skal sælges på et dårligt tidspunkt.
| Hvad | Kontantbeholdning |
|---|---|
| Formål | At kunne betale uden at sælge |
| Placering | Bankindestående |
| Kunder | Ingen |
Punkter
Fire spørgsmål om likviditeten hvert år.
Bufferen gennemgås, når regnskabet er læst, og før nye forpligtelser aftales.
- Hvor mange måneders udgifter dækker beholdningen?
- Hvilke betalinger falder i det næste halve år?
- Kan en andel sælges, hvis der bliver brug for mere?
- Står pengene, hvor de kan hæves uden varsel?
Rolig kasse
En buffer er ikke et mål i sig selv.
Den skal gøre selskabet i stand til at holde fast, når markedet ikke gør det.
Næste skridt
Skal bufferen regnes efter?
Skriv, hvilke betalinger der er på vej, så bliver regnestykket gennemgået.